Abstract

PAUCAR-GUAILLAGUAMAN, Joffre Adrián; PROANO-REYES, Gladis Margot  and  CASTRO-SANCHEZ, Fernando de Jesús. Procedimiento para la gestión del riesgo de lavado de activos en Cooperativa Tulcán. Noesis [online]. 2025, vol.7, n.esp2, pp.870-890.  Epub Dec 31, 2025. ISSN 2739-0365.  https://doi.org/10.35381/noesisin.v7i2.622.

Este artículo analiza el procedimiento para administrar el riesgo de lavado de activos en las Personas Expuestas Políticamente en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Tulcán Ltda. Mediante una investigación cualitativa, se determina que estas amenazas globales requieren un enfoque integral y sistemático. El procedimiento abarca la identificación, evaluación, mitigación y monitoreo continuo de los riesgos, sustentado en normativas actualizadas. La aplicación de técnicas y mecanismos de control, alineados con estándares internacionales, es fundamental para la prevención. La administración efectiva del riesgo de LA/FT se consolida como un pilar esencial para la seguridad institucional. Se concluye que la Cooperativa debe adoptar una postura proactiva, reforzando su estructura con procedimientos operativos detallados y un programa de capacitación continua para el personal. Esta estrategia es vital para proteger la integridad financiera de la institución y garantizar el cumplimiento regulatorio, transformando la gestión del riesgo en una ventaja competitiva.

Keywords : Prevención de lavado de activos; administración de riesgo; persona expuesta políticamente; sujeto obligado..

        · abstract in English     · text in Spanish     · Spanish ( pdf )