Abstract

JACOME-TIPAN, Diego Iván; PROANO-REYES, Gladis Margot  and  CASTRO-SANCHEZ, Fernando de Jesús. Matriz de autoevaluación del riesgo de lavado de activos para concesionarios de vehículos en Ecuador. Noesis [online]. 2025, vol.7, n.esp2, pp.1385-1400.  Epub Dec 31, 2025. ISSN 2739-0365.  https://doi.org/10.35381/noesisin.v7i2.663.

El presente artículo tiene como objetivo proponer una Matriz de Autoevaluación de Riesgos de Lavado de Activos para las comercializadoras de vehículos del Ecuador, sujetos obligados según los estándares del GAFI. Esta matriz se erige como una herramienta fundamental dentro de un sistema de administración de riesgos con Enfoque Basado en Riesgos. La metodología propuesta se desarrolla en fases sucesivas: análisis del contexto, identificación, medición, control y monitoreo de los riesgos asociados a factores como clientes, productos, canales y jurisdicción. Su aplicación permite a estas empresas determinar su nivel de exposición al LA/FT y a los delitos precedentes. Consecuentemente, facilita la asignación lógica y efectiva de recursos para mitigar los riesgos identificados, fortaleciendo así su rol como primera línea de defensa frente a la infiltración de capitales ilícitos.

Keywords : Lavado de activos; autoevaluación de riesgos; sujetos obligados; comercializadora de vehículos; enfoque basado en riesgos..

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